АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ГАГАРИНСКИЙ РАЙОН» СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от    ___22.04.2016____   №   _388_

Об итогах исполнения бюджета 
муниципального образования 
«Гагаринский район» Смоленской 
области за 1 квартал 2016 года

В соответствии с п.5 ст. 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации Администрация муниципального образования «Гагаринский район» Смоленской области

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования «Гагаринский район» Смоленской области за 1 квартал 2016 года (прилагается). 
2. Администраторам доходов принять меры по улучшению собираемости доходов бюджета муниципального образования «Гагаринский район» Смоленской области.
3. Руководителям муниципальных бюджетных, казенных учреждений, председателям комитетов, начальникам управлений и отделов Администрации муниципального образования «Гагаринский район» Смоленской области повысить ответственность за использование бюджетных средств.
4. Контроль исполнения настоящего постановления возложить на Финансовое управление Администрации муниципального образования «Гагаринский район» Смоленской области (Кудрина Т.В.).
5. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию в газете «Гжатский вестник» и размещению на официальном сайте Администрации муниципального образования «Гагаринский район» Смоленской области.

Глава Администрации 					     		В. Г. Иванов

Отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области за 1 квартал 2016 года	
Наименование показателя	Код по бюджетной классифика-ции	Уточнен-ный план на 2016 год	Исполне-но за 1 квартал 2016 года	% исполне-ния за 2016 год	Исполнено за 1 квартал 2015 года	отклонение (факт 2016-2015)	% исполнения за 2015 год	
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ         	10 000	209 488,5	53 039,3	25,3	43 887,9	9 151,4	22,4	
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ	10 100	150 536,7	34 944,2	23,2	27 415,3	7 528,9	19,3	
Налог на доходы физических лиц	10 102	150 536,7	34 944,2	23,2	27 415,3	7 528,9	19,3	
НАЛОГИ НА ТОВАРЫ, РЕАЛИЗУЕМЫЕ НА ТЕРРИТОРИИ РФ	10 300	4 975,2	1 508,6	30,3	1 412,5	96,1	31,0	
Акцизы по подакцизным товарам	10 302	4 975,2	1 508,6	30,3	1 412,5	96,1	31,0	
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД	10 500	29 124,5	7 049,4	24,2	7 826,9	-777,5	28,8	
Единый налог на вмененный доход 	10 502	24 000,0	4 948,9	20,6	5 824,0	-875,1	27,1	
Единый сельскохозяйственный налог 	10 503	44,5	129,0	289,9	21,1	107,9	18,1	
Налог с применением патентной системы	10 504	5 080,0	1 971,5	38,8	1 981,8	-10,3	35,7	
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО	10 600	84,0	21,0	25,0	21,0	0,0	 	
Налог на игорный бизнес	10 605	84,0	21,0	25,0	21,0	0,0	 	
НАЛОГИ, СБОРЫ И РЕГУЛЯРНЫЕ ПЛАТЕЖИ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ	10 700	3 563,8	666,9	18,7	84,6	582,3	2,2	
Налог на добычу общераспространенных полезных ископаемых	10 701	3 563,8	666,9	18,7	84,6	582,3	2,2	
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА	10 800	3 210,0	1 027,6	32,0	690,1	337,5	23,5	
Гос. пошлина по делам, рассм. в судах общей юрисдикции, мировыми судьями	10 803	3 210,0	1 027,6	32,0	690,1	337,5	23,5	
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ И ПЕРЕРАСЧЕТЫ ПО ОТМЕНЕННЫМ НАЛОГАМ, СБОРАМ 	10 900	51,0	22,6	44,3	0,2	22,4	0,3	
Налог с продаж	10 906	51,0	5,3	10,4	0,2	5,1	0,3	
Прочие налоги и сборы (по отмененным местным налогам и сборам)	10 907	0,0	17,3	0,0	0,0	17,3	 	
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В  МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ	11 100	10 976,4	3 456,2	31,5	2 852,0	604,2	33,4	
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в  муниципальной собственности	11 105	10 973,4	3 436,0	31,3	2 682,3	753,7	31,4	
Доходы, полученные в виде арендной платы за земельные участки	11 105	9 273,4	3 057,7	33,0	2 105,6	952,1	28,0	
Доходы от сдачи в аренду имущества	11 105	1 700,0	378,3	22,3	576,7	-198,4	57,7	
Платежи от МУП	 	3,0	20,2	в 6,7раз	169,7	-149,5	в 56,5 р.	
ПЛАТЕЖИ ПРИ ПОЛЬЗОВАНИИ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ	11 200	970,6	1 068,3	110,1	593,5	474,8	17,8	
Плата за негативное воздействие на окружающую среду	11 201	970,6	1 068,3	110,1	593,5	474,8	17,8	
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства	11 300	 	0,0	 	15,7	-15,7	 	
Прочие доходы от компенсации затрат ьбюджетов муниципальных районов	11 302	 	0,0	 	15,7	-15,7	 	
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ	11 400	1 830,8	2 583,6	141,1	2 047,7	535,9	 	
Доходы от реализации имущества (приватизация имущества)	11 402	634,3	1 039,8	163,9	1 106,5	-66,7	 	
Доходы от продажи от продажи земельных участков, государственная собственность на  которые не разграничена	11 406	1 196,5	1 543,8	129,0	941,2	602,6	 	
ШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА	11 600	4 165,5	686,1	16,5	928,4	-242,3	23,8	
ПРОЧИЕ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, НЕВЫЯСНЕННЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	11 700	0,0	4,8	 	0,0	4,8	0,0	
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	20 000	418 676,9	84 112,7	20,1	79 137,5	4 975,2	19,4	
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ОТ ДРУГИХ БЮДЖЕТОВ	20 200	418 676,9	84 209,6	20,1	80 506,9	3 702,7	19,7	
Дотация 	20 201	55 046,0	13 761,6	25,0	16 096,8	-2 335,2	25,0	
Субсидии	20 202	28 378,8	7 258,1	25,6	9 431,9	-2 173,8	32,0	
Субвенции	20 203	333 845,9	63 027,0	18,9	54 818,9	8 208,1	17,5	
Иные межбюджетные трансферты	20 204	1 406,2	162,9	11,6	159,3	3,6	26,8	
Прочие безвозмедные поступления	20 700	 	 	 	2,0	-2,0	 	
ВОЗВРАТ СУБВЕНЦИЙ	21 900	 	-96,9	 	-1 371,4	1 274,5	 	
ВСЕГО ДОХОДОВ	85 000	628 165,4	137 152,0	21,8	123 025,4	14 126,6	20,4	
РАСХОДЫ	 	 	 	 	 	 	 	
Общегосударственные вопросы	0100	58 198,8	12 200,0	21,0	11 453,1	746,9	20,5	
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований	0103	4 632,6	1 136,0	24,5	1 173,5	-37,5	28,4	
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций 	0104	25 855,7	6 627,2	25,6	6 354,1	273,1	24,3	
Судебная система	0105	28,2	0,0	 	 	0,0	 	
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора	0106	10 100,9	2 381,6	23,6	1 937,6	444,0	24,5	
Обеспечение проведения выборов и референдумов	0107	2 800,0	0,0	0,0	 	0,0	 	
Резервные фонды	0111	700,0	 	0,0	 	0,0	0,0	
Другие общегосударственные вопросы	0113	14 081,4	2 055,2	14,6	1 987,9	67,3	12,3	
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	0300	250,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона	0309	250,0	0,0	0,0	 	0,0	0,0	
Национальная экономика	0400	11 724,5	411,7	3,5	531,4	-119,7	8,0	
Транспорт	0408	2 525,0	411,7	16,3	459,2	-47,5	25,9	
Дорожное хозяйство	0409	8 749,5	0,0	0,0	31,1	-31,1	0,7	
Другие вопросы в области национальной экономики	0412	450,0	0,0	0,0	41,1	-41,1	12,0	
Жилищно-коммунальное хозяйство	0500	9 330,3	2 184,8	23,4	1 000,0	1 184,8	39,4	
Жилищное хозяйство	0501	95,0	0,0	0,0	 	0,0	0,0	
Коммунальное хозяйство	0502	560,0	0,0	0,0	1 000,0	-1 000,0	41,2	
Другие вопросы в области жилищно-коммун.хоз-ва	0505	8 675,3	2 184,8	25,2	 	2 184,8	 	
Охрана окружающей среды	0600	30,0	0,0	 	 	0,0	 	
Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод	0602	30,0	0,0	 	 	0,0	 	
Образование	0700	414 766,2	90 640,5	21,9	87 200,6	3 439,9	19,9	
Дошкольное образование	0701	111 569,7	21 340,3	19,1	19 995,1	1 345,2	18,2	
Общее образование	0702	285 339,4	65 613,1	23,0	63 952,0	1 661,1	20,4	
Высшее и послевузовское профессиональное образование	0706	29,2	13,7	46,9	25,4	-11,7	44,0	
Молодежная политика и оздоровление детей	0707	1 368,5	3,0	0,2	5,0	-2,0	1,5	
Другие вопросы в области образования	0709	16 459,4	3 670,4	22,3	3 223,1	447,3	20,9	
Культура, кинематография 	0800	40 017,3	11 068,5	27,7	10 559,8	508,7	24,4	
Культура	0801	30 391,6	9 136,4	30,1	8 737,8	398,6	26,1	
Другие вопросы в области культуры, кинематографии	0804	9 625,7	1 932,1	20,1	1 822,0	110,1	18,8	
Социальная политика	1000	68 446,0	7 005,1	10,2	6 882,4	122,7	24,1	
Пенсионное обеспечение	1 001	3 422,0	774,6	22,6	699,8	74,8	24,4	
Социальное обеспечение населения	1003	6 486,7	1 520,8	23,4	1 209,5	311,3	19,1	
Охрана семьи и детства	1004	58 237,3	4 632,2	8,0	4 903,1	-270,9	25,7	
Другие вопросы в области социальной политики	1 006	300,0	77,5	25,8	70,0	7,5	25,0	
Физическая культура и спорт 	1100	11 660,2	3 339,5	28,6	3 176,1	163,4	28,0	
Физическая культура 	1101	10 278,5	3 049,9	29,7	2 920,1	129,8	28,5	
Другие вопросы в области физкультуры и спорта	1 105	1 381,7	289,6	21,0	256,0	33,6	23,6	
Средства массовой информации	1200	0,0	0,0	0,0	190,1	-190,1	25,0	
Периодическая печать и издательства	1202	 	 	 	190,1	-190,1	25,0	
Обслуживание государственного и муниципального долга	1300	7 000,0	914,9	13,1	1 082,3	-167,4	16,7	
Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга	1301	7 000,0	914,9	13,1	1 082,3	-167,4	16,7	
Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований общего характера	1400	32 048,7	8 012,0	25,0	8 205,5	-193,5	25,0	
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации и муниципальных образований	1401	32 048,7	8 012,0	25,0	8 205,5	-193,5	25,0	
ИТОГО РАСХОДОВ	9600	653 472,0	135 777,0	20,8	130 281,3	5 495,7	20,8	
ПРОФИЦИТ БЮДЖЕТА (со знаком "плюс") ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА (со знаком "минус")	790000000000	-24 224,3	1 375,0	 	-7 255,9	 	 	

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к отчету по исполнению бюджета муниципального образования 
«Гагаринский район» Смоленской области за 1 квартал 2016 года 
 
За 1 квартал 2016 года в бюджет муниципального образования «Гагаринский район» поступило доходов в сумме 137152,0 тыс. рублей, выполнение составило  21,8 % к уточненному годовому плану. Это на 14126,6 тыс. рублей больше чем в 2015 году. За аналогичный период прошлого года выполнение составило 20,4%.
Налоговых и неналоговых доходов поступило в бюджет муниципального образования «Гагаринский район» в сумме 53039,3 тыс. рублей или 25,3% к уточненному годовому плану налоговых и неналоговых доходов и 38,7% к общим доходам,  поступившим в бюджет за 1 квартал 2016 года. По сравнению с прошлым годом  поступление налоговых и неналоговых доходов увеличилось на 9151,4 тыс. рублей. Основные причины:  увеличение  поступлений налога на доходы физических лиц на 7528,9 тыс. рублей и  доходов,  получаемых от аренды и  продажи земельных участков на 1554,7 тыс. рублей.                                                                    

Значительную долю поступлений в 1 квартале 2016 года составляет налог на доходы физических лиц, удельный вес которого в сумме налоговых и неналоговых доходов составил 65,9%. За 1 квартал 2016 года поступило налога на доходы физических лиц в сумме 34944,2 тыс. рублей, что составляет 23,2% к уточненному годовому плану.  
Поступление налога на доходы физических лиц по сравнению с 1 кварталом  2015 года увеличилось на 7528,9 тыс. рублей, основная причина увеличения налога – увеличение по крупным и средним предприятиям численности  работников на 106,9% и рост фонда оплаты труда на 132%.
Поступление доходов от уплаты акцизов  на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла за 1 квартал 2016 года составило 1508,6 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года   поступление доходов от уплаты акцизов увеличилось  на 96,1 тыс. рублей. Увеличение поступлений сложилось за счет увеличения  поступлений акцизов в областной бюджет. Дифференцированный  норматив уменьшился  с  0,19213 в 2015 году до 0,18657  процента в 2016 году.  Выполнение составило 30,3%, при плане   4975,2 тыс. рублей.
За 1 квартал 2016 года поступило налогов на совокупный доход в сумме 7049,4 тыс. рублей, выполнение составило 24,2 %, из них: единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности выполнен в сумме 4948,9  тыс.  рублей или на 20,6%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года   поступление налога уменьшилось   на 875,1  тыс. рублей. Уменьшение поступлений по единому налогу  на вмененный доход произошло в связи с уменьшением количества налогоплательщиков.
           Единый сельскохозяйственный налог за 1 квартал  2016 года  выполнен в сумме 129,0 тыс. рублей, выполнение составило 289,9%. По сравнению с 1 кварталом 2015 года поступление налога увеличилось на 107,9 тыс. рублей за счет поступлений  платежей от СХПК «Радищево».
Налог, взимаемый с применением патентной системы налогообложения выполнен в сумме 1971,5 тыс. рублей или на 38,8%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года   поступление налога уменьшилось    на 10,3  тыс. рублей.
Налога на добычу полезных ископаемых поступило за 1 квартал  2016 года в сумме 666,9 тыс. рублей (18,7% к уточненному годовому плану).  По сравнению с аналогичным периодом прошлого года    поступление налога увеличилось  на 582,3 тыс. рублей, за счет увеличения  объемов  добычи полезных ископаемых по  ООО «ГАГАРИН СТРОЙ ИНДУСТРИЯ  и ООО «Токаревское карьероуправление».
Государственная пошлина составила – 1027,6 тыс. рублей или 32,0% к уточненному годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года   поступление государственной пошлины увеличилось   на 337,5  тыс. рублей.
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам в бюджет муниципального образования «Гагаринский район» поступили в сумме 22,6 тыс. рублей или 44,3% к годовому плану.

Доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности за 1 квартал  2016 года поступило в сумме 3456,2 тыс. рублей, что составляет 31,5% к уточненному годовому плану, в том числе: доходов, получаемых в виде арендной платы за земельные участки поступило в сумме 3057,7 тыс. рублей (33,0% к уточненному годовому плану), доходов от сдачи в аренду имущества поступило в сумме 378,3 тыс. рублей (22,3% к уточненному годовому плану). Доходы от перечисления части прибыли от муниципальных унитарных предприятий в 1 квартале 2016 года  поступили в сумме 20,2 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года    поступление доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, увеличилось на 604,2 тыс. рублей. Увеличение поступления доходов произошло за счет  увеличения ставки  по арендной плате на  земельные участки, в связи с вводом в эксплуатацию объектов недвижимости, а также погашения задолженности прошлых лет ЗАО «Соцпромстрой», заключения новых договоров аренды на земельные участки с ООО «Камаз-Сервис»,  ООО Агропромышленная фирма «Наша житница».  
Плата за негативное воздействие на окружающую среду за 1 квартал 2016 года составила 1068,3 тыс. рублей или 110,1% к уточненному годовому плану. По сравнению с  аналогичным периодом прошлого года   поступление платежей увеличилось на 474,8 тыс. рублей. Увеличение  произошло за счет увеличения   объема платежей за негативное воздействие на окружающую среду.
            Доходов от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности за 1 квартал  2016 года поступило в сумме  1039,8 тыс. рублей. Доходов от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена, поступило в сумме 1543,8 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление доходов от реализации имущества и от продажи земельных участков увеличились на 535,9 тыс. рублей.
 Увеличение поступления доходов от продажи земельных участков произошло в связи с тем, что договора купли продажи заключались по новому порядку, установленному ст.39.18 Земельного кодекса, без проведения процедуры торгов в размере 100% от кадастровой стоимости, приобретение «дополнительных участков» в 2015 году осуществлялось по независимой оценки, в 2016 в размере 100% кадастровой стоимости. 
         Штрафов, санкций, возмещений ущерба поступило в сумме 686,1 тыс. рублей (16,5% к плану). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года  поступления уменьшилось на 242,3 тыс. рублей, за счет уменьшения наложения  денежных взысканий (штрафов) за нарушение законодательства в области охраны окружающей среды, а также прочих поступлений от денежных взысканий, зачисляемых в бюджет муниципального района. 

В структуре доходов бюджета за 1 квартал 2016 года  безвозмездные средства составили 84112,7 тыс. рублей или 20,1% к уточненному годовому плану безвозмездных поступлений и 61,3% к общим доходам, поступившим в бюджет муниципального образования «Гагаринский район».  
За 1 квартал 2016 года поступило безвозмездных поступлений  в сумме 84209,6 тыс. рублей, из них:
- дотаций на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из бюджета субъекта Российской Федерации  поступило в сумме 13761,6 тыс. рублей;
- субсидий в бюджет муниципального образования поступило в сумме 7258,1 тыс. рублей;
- субвенций в бюджет муниципального образования поступило в сумме 63027,0 тыс. рублей;
- иных межбюджетных трансфертов поступило в сумме 162,9 тыс. рублей; 
Произведен возврат остатков субсидий и субвенций, сложившихся  по состоянию на 1 января 2016 года, в областной бюджет в объеме 96,9 тыс. рублей.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года  безвозмездных поступлений поступило больше  на 4975,2 тыс. рублей за счет увеличения поступлений в 2016 году субвенций на 8208,1 тыс. рублей, дотации  на выравнивание бюджетной обеспеченности и субсидий поступило меньше на 4509,0 тыс. рублей.

Расходная часть бюджета муниципального образования «Гагаринский район» Смоленской области за 1 квартал 2016 года освоена на 20,8%. Уточненный план на 2016 год – 653 472,0 тыс. рублей, исполнено за 1 квартал 2016 года – 135 777,0 тыс. рублей, что на 5 495,7 тыс. рублей больше чем за аналогичный период прошлого года (исполнено за 1 квартал 2015 года – 130 281,3 тыс. рублей). 

В разрезе отраслей исполнение характеризуется следующими показателями:

Общегосударственные вопросы
Средства по разделу «Общегосударственные вопросы» за 1 квартал 2016 года освоены на 21,0% при  уточненном плане 58 198,8 тыс. рублей исполнение составило 12 200,0 тыс. рублей, что больше на 746,9 тыс. рублей, чем за 1 квартал 2015 года (исполнение составило – 11 453,1 тыс. рублей). 
Средства осваивались по следующим программам:
МП "Развитие малого и среднего предпринимательства на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 10,0 тыс. рублей, факт 0,0 тыс. рублей); 
МП "Развитие муниципальной службы в муниципальном образовании "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 27 020,5 тыс. рублей, факт  7 034,9 тыс. рублей);
МП   "Комплексное развитие транспортной инфраструктуры муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 100,0 тыс. рублей, факт 0,0 тыс. рублей); 
МП "Устойчивое развитие сельских территорий "Гагаринского района" Смоленской области" (план – 2 014,3 тыс. рублей, факт 0,0 тыс. рублей);
МП "Создание условий для эффективного управления финансами в муниципальном образовании "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 8 456,9 тыс. рублей, факт 1 992,4 тыс. рублей);
МП "Управление муниципальным имуществом" (план – 9 752,4 тыс. рублей, факт 1 521,9 тыс. рублей); 
МП "Обеспечение сохранности документов Архивного фонда Российской Федерации в муниципальном образовании "Гагаринской район" Смоленской области" (план – 350,0 тыс. рублей, факт 11,9 тыс. рублей).

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
Средства по защите населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданской обороне, предусмотренные на  МП "Создание условий для защиты населения и территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, осуществлении мероприятий гражданской обороны  и   обеспечении  безопасности  людей  на водных объектах" в сумме 250,0 тыс.рублей, в 1 квартале 2016 года не осваивались. 

Национальная экономика
Средства по разделу «Национальная экономика» за 1 квартал 2016 года освоены на 3,5% (уточненный план 11 724,5 тыс. рублей, исполнено 411,7 тыс. рублей), что на  119,7 тыс. рублей меньше, чем за 1 квартал 2015 года (исполнено -531,4 тыс. рублей). 
Средства осваивались по следующим программам:
       -   МП "Развитие малого и среднего предпринимательства на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области" ( план – 800,0 тыс. рублей, факт 0,0 тыс. рублей );
      -  МП "Развитие системы образования на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области" ( план – 650,0 тыс. рублей, факт 182,6 тыс. рублей ); 
       -    МП "Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 200,0 тыс. рублей, факт 0,0 тыс. рублей);
       - МП  "Комплексное развитие транспортной инфраструктуры муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 8 749,5 тыс. рублей, факт 0,0 тыс. рублей); 
       -   МП   "Развитие инвестиционного потенциала Гагаринского района Смоленской области" (план – 250,0 тыс. рублей, факт 0,0 тыс. рублей);
       -   МП "Обеспечение квалифицированными специалистами учреждений социальной сферы на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области (план – 1 075,0 тыс. рублей, факт 229,1 тыс. рублей).

Жилищно-коммунальное хозяйство
Средства  по разделу  «Жилищно-коммунальное хозяйство» за 1 квартал 2016 года  освоены  на  23,4%  (уточненный  план  9 330,3 тыс. рублей, исполнено 2 184,8 тыс. рублей), что больше на 1 184,8 тыс. рублей, чем за 1 квартал 2015 года (исполнение составило – 1 000,0 тыс. рублей).  
Средства в 2016 году расходовались по программе:
      -    МП  "Развитие муниципальной службы в муниципальном образовании "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 8 675,3 тыс. рублей, факт 2 184,8 тыс. рублей);
      -  МП "Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской  области" (план – 560,0 тыс. рублей, факт 0,0 тыс. рублей); 
        -  МП "Управление муниципальным имуществом" (план – 95,0 тыс. рублей, факт 0,0 тыс. рублей).

Охрана окружающей среды
Средства по разделу «Охрана окружающей среды», предусмотренные на  МП «Охрана окружающей среды на территории муниципального образования «Гагаринский район» Смоленской области» в сумме 30,0 тыс.рублей, в 1 квартале 2016 года не осваивались.

Образование
Средства по разделу «Образование» за 1 квартал 2016 года освоены на 21,9%. При уточненном плане 414 766,2 тыс. рублей исполнение составило 90 640,5 тыс. рублей, что на 3 439,9 тыс. рублей больше, чем за 1 квартал 2015 года (исполнено 87 200,6 тыс. рублей).
По данному разделу происходило финансирование следующих программ:
- МП "Развитие культуры на территории муниципального образования  "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 9 887,3 тыс. рублей, факт 2 748,2 тыс. рублей); 
- МП "Развитие системы образования на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 368 091,9 тыс. рублей, факт 79 243,8 тыс. рублей); 
- МП "Развитие муниципальной службы в муниципальном образовании "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 29,2 тыс. рублей, факт 13,7 тыс. рублей); 
-  МП "Развитие физической культуры и спорта в муниципальном образовании "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 23 070,9 тыс. рублей, факт 7245,5 тыс. рублей);
- МП "Реализация молодежной политики на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 100,0 тыс. рублей, факт 3,0 тыс. рублей); 
- МП "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 4 032,7 тыс. рублей, факт 140,7 тыс. рублей);
-  МП  "Развитие приоритетных направлений демографической политики в муниципальном образовании Гагаринский район" Смоленской области" (план –         9 146,2 тыс. рублей, факт 1 243,6 тыс. рублей);
-   МП "Создание доступной среды для лиц с ограниченными возможностями, проживающих на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области к объектам социальной инфраструктуры" (план – 396,0 тыс. рублей, факт 0,0 тыс. рублей);
- МП "Обеспечение квалифицированными специалистами учреждений социальной сферы на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области (план – 12,0 тыс. рублей, факт 2,0 тыс. рублей).

Культура, кинематография
Средства по разделу «Культура, кинематография» освоены за 1 квартал 2016 года на 27,7 %. Уточненный план – 40 017,3 тыс. рублей, исполнено – 11 068,5 тыс. рублей, что больше на 508,7 тыс. рублей, чем за 1 квартал 2015 года (исполнено 10 559,8 тыс. рублей). 
По данному разделу происходило финансирование: 
- МП "Развитие культуры на территории муниципального образования  "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 39 907,3 тыс. рублей, факт 11 061,0 тыс. рублей);
 - МП «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории муниципального образования «Гагаринский район» Смоленской области" (план – 110,0 тыс. рублей, факт 7,5 тыс. рублей).

Социальная политика
Средства по разделу «Социальная политика» освоены за 1 квартал 2016 года на 10,2%. Уточненный план – 68 446,0 тыс. рублей, исполнено – 7 005,1 тыс. рублей, что на 122,7 тыс. рублей больше, чем за 1 квартал 2015 года (исполнено 6 882,4 тыс. рублей). 
По данному разделу происходило финансирование следующих программ:
- МП "Развитие системы образования на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 6 733,8 тыс. рублей, факт 1 209,1 тыс. рублей);
- МП "Развитие муниципальной службы в муниципальном образовании "Гагаринский район"   Смоленской области" (план – 3 422,0 тыс. рублей, факт 774,6 тыс. рублей); 
-  МП  "Развитие приоритетных направлений демографической политики в муниципальном образовании Гагаринский район" Смоленской области" (план – 51 848,2 тыс. рублей, факт 3 546,3 тыс. рублей);
- МП «Поддержка социально ориентированных общественных и иных некоммерческих организаций в муниципальном образовании «Гагаринский район» Смоленской области" (план – 300,0 тыс. рублей, факт 77,5 тыс. рублей); 
- МП "Обеспечение квалифицированными специалистами учреждений социальной сферы на территории муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области (план – 5 155,4 тыс. рублей, факт 1 397,6 тыс. рублей);
-  МП "Обеспечение жильем молодых семей"  муниципального образования "Гагаринский район" Смоленской области" (план – 986,6 тыс. рублей, факт 0,0 тыс. рублей). 

Физическая культура и спорт
Средства  по разделу «Физическая культура и спорт» за 1 квартал 2016 года освоены  на  28,6%.  Уточненный план – 11 660,2 тыс. рублей, исполнение – 3 339,5 тыс. рублей, что на 163,4 тыс. рублей больше, чем за 1 квартал 2015 года (исполнено        3 176,1 тыс. рублей).  

Финансирование      расходов  происходило    в   рамках   МП    "Развитие  физической  культуры и спорта в муниципальном образовании "Гагаринский район" Смоленской области".

Обслуживание государственного и муниципального долга
Средства по разделу «Обслуживание государственного и муниципального долга» за 1 квартал 2016 года исполнены в сумме  914,9 тыс. рублей при уточненном годовом плане 7 000,0 тыс. рублей и составляют 13,1 %, что на 167,4 тыс. рублей меньше, чем за 1 квартал 2015 года (исполнено – 1082,3 тыс.рублей).
Средства  расходовались в рамках МП "Создание условий для эффективного управления финансами в муниципальном образовании "Гагаринский район" Смоленской области".

Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований общего характера
Средства по разделу «Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований общего характера» за 1 квартал 2016 года исполнены на 25,0%. Уточненный план составил 32 048,7 тыс. рублей, исполнено – 8 012,0 тыс. рублей, что на 193,5 тыс. рублей меньше по сравнению с 1 кварталом 2015 года (исполнено – 8 205,5 тыс.рублей). 
Средства  расходовались в рамках МП "Создание условий для эффективного управления финансами в муниципальном образовании "Гагаринский район" Смоленской области".

По итогам исполнения бюджета за 1 квартал 2016 года сложился профицит в сумме 1 375,0 тыс. рублей (исполнены доходы в сумме 137 152,0 тыс. рублей, а произведено расходов – 135 777,0 тыс. рублей).